ما هي قيود السن المسموح بها لمساهمات الجيش الجمهوري الإيرلندي؟

الصورة مجاملة: PeopleImages / Getty Images

يمكن أن يكون إنشاء حساب تقاعد فردي (IRA) طريقة رائعة للادخار للتقاعد. ولكن ما هو الوقت الذي فات الأوان لبدء واحدة ، وما نوع الحدود العمرية المطبقة التي يمكن أن تقيد قدرتك على الادخار؟ سنستعرض هنا ما تحتاج إلى معرفته إذا كنت مهتمًا بالاستثمار إما في IRA التقليدي أو Roth IRA. من الحد الأدنى لمتطلبات الخصم إلى الاستثناءات المفيدة ، استخدم هذه النظرة العامة على كلا النوعين من أجهزة IRA وقواعدها ولوائحها لتعزيز فهمك وإعداد نفسك بشكل أفضل للادخار للتقاعد.



إيرا التقليدية مقابل روث إيرا: كيف يقارنون؟

قبل مراجعة الأساسيات التي تحتاج إلى معرفتها حول بدء أو المساهمة في IRA ، من المهم فهم الفرق بين IRA التقليدي و Roth IRA.

الصورة مجاملة: shapechange / Getty Images

عندما تستثمر في أ الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، أنت تساهم بدولارات ما قبل الضرائب ، وتسمح لاستثمارك بالنمو على أساس الضرائب المؤجلة ، وفي النهاية تدفع ضرائب على عمليات السحب التي تجريها عندما تبدأ في استخدام الأموال في الحساب. عندما تقوم بإعداد ملف روث إيرا ، فأنت تستثمر دولارات بعد خصم الضرائب وتسمح لها بالتنمية معفاة من الضرائب ، مما يعني أنك لن تدفع ضرائب على عمليات السحب اللاحقة التي تجريها بعد سن معينة.

عندما تستثمر في حساب IRA تقليدي ، يجب أن تخطط أيضًا للانتظار حتى سن 59 1/2 لبدء عمليات السحب من الحساب. نظرًا لأن الهدف من IRAs هو العمل كحسابات تقاعد ، فقد تضطر إلى دفع غرامة سحب مبكر على الاستثمار إذا قمت بسحب أموالك في وقت أقرب.

إذا كان لديك Roth IRA ، فيمكنك سحب مبلغ المال - يسمى مساهماتك - الذي استثمرته في أي وقت ، بغض النظر عن عمرك. إذا كنت ترغب في سحب أي مكاسب فائدة جنيتها على استثمارك - وهي أرباح Roth IRA - فقد يتم فرض ضرائب عليك عليها إذا سحبتها قبل بلوغك سن 59 1/2. ومع ذلك ، بمجرد بلوغك هذا العمر ، يمكنك سحب كلٍ من مساهماتك وأرباحك الاستثمارية دون أي غرامات ، طالما أن حسابك مفتوحًا لمدة خمس سنوات أو أكثر.

قيود العمر والمساهمة

قبل عام 2020 ، كان يُسمح لك فقط بالمساهمة في IRA التقليدي حتى بلوغك سن 70 عامًا ونصف. الاستثناء هنا هو أنه لا يزال بإمكانك تقديم مساهمات تبييت في أي وقت. لم يكن لدى Roth IRAs أي قيود عمرية مطلقًا ، وسمح للأفراد بالمساهمة فيها طالما أرادوا.

الصورة مجاملة: Morsa Images / Getty Images

اعتبارًا من عام 2020 ، مصلحة الضرائب غيرت هذه القيود وأصبحت الآن تسمح بالمساهمات لكلا النوعين من حسابات IRA في أي عمر طالما أن مالك الحساب أو زوجها ما زال يكسب دخلاً خاضعًا للضريبة. ومع ذلك ، هناك حد لمقدار الأموال التي يمكنك المساهمة بها في حساب IRA كل عام. إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا ، فإن 6000 دولار هي أقصى ما يمكنك المساهمة به في عام 2021 إما في IRA التقليدي أو Roth IRA. إذا كان لديك كلاهما ، فهو أيضًا المبلغ الإجمالي الذي يمكنك المساهمة به بينهما. ومع ذلك ، إذا كان عمرك يزيد عن 50 عامًا ، يرتفع الحد السنوي للمساهمات إلى 7000 دولار أمريكي سنويًا. إذا قدمت أقل من الحد الخاص بك ، فإن أقصى ما يمكنك المساهمة به يساوي تعويضك الخاضع للضريبة عن العام.

الحد الأدنى من مبالغ التوزيع

بينما يمكنك الاستمرار في الاستثمار في أي من نوعي IRA طالما أنك أنت أو زوجك يعملان ، هناك أيضًا شيء يسمى الحد الأدنى من التوزيع الذي ستحتاج إلى مراعاته. هذا ينطبق في الغالب على IRAs التقليدية.

الصورة مجاملة: Bloom Productions / Getty Images

عمليات السحب لا يجب أن تتم من Roth IRA طالما كان المالك حي . إذا تم توريث Roth IRA أو كان جزءًا من حساب Roth 401 (k) المعين ، فقد يتم تطبيق قواعد التوزيع.

عندما يتعلق الأمر بـ IRAs التقليدية ، فأنت مطالب بالبدء في إجراء عمليات السحب عندما تبلغ 70 عامًا ونصف. تم إجراء تعديل طفيف على ذلك بموجب قانون الأمان لعام 2020 ، والذي يسمح لك بالتأجيل في إجراء عمليات السحب حتى تبلغ 72 عامًا إذا حدث عيد ميلادك السبعين بعد 1 يوليو 2019.

بعد أن تصل إلى العمر المحدد ، يتعين عليك البدء في إجراء عمليات سحب الحد الأدنى للتوزيع من IRA التقليدي كل عام. في حين أنك لست مضطرًا لسحب أكثر من الحد الأدنى للمبلغ المطلوب كل عام ، يجب أن تأخذ على الأقل هذا المبلغ أو أكثر. إذا لم تقم بذلك ، فقد تخضع لضريبة بنسبة 50٪ على المبلغ الذي فشلت في سحبه. لمعرفة الحد الأدنى المطلوب من الخصومات ، قم بزيارة موقع ويب مصلحة الضرائب ، والذي يقدم عددًا من الأدوات وأوراق العمل التي يمكن أن تساعدك.

استثناءات حدود المساهمة

هناك نوعان من الاستثناءات البارزة لحدود مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي. تنطبق هذه عندما يتعلق الأمر بالتمديد والتحويلات.

الصورة مجاملة: Carlina Teteris / Getty Images

يحدث التمديد عندما تقوم بتحويل أموال من نوع آخر من خطة التقاعد ، مثل 401 (k) ، إلى حساب IRA الخاص بك. يمكنك القيام بذلك في أي عمر ، ولا يتم احتسابه ضمن حد مساهمتك لذلك العام.

يعني إجراء التحويل ببساطة أنك تنقل الأموال من حساب IRA إلى حساب IRA آخر ، وهذا لا يُحتسب ضمن حد مساهمتك أيضًا. يمكنك حتى تحويل الأموال من IRA التقليدي إلى أصول Roth IRA في أي وقت. العنصر الرئيسي الذي يجب أخذه في الاعتبار هو أنك سترغب في ترك أموال كافية في حساب IRA التقليدي الخاص بك لتلبية الحد الأدنى لمبلغ التوزيع الخاص بك لتلك السنة.

خلاصة القول هي أن الحدود القصوى للمساهمة تنطبق بشكل أساسي على أي أموال جديدة (وليس الأموال من حساب مؤجل ضريبي آخر) تخطط لاستثمارها. ومع ذلك ، هناك استثناءات محتملة لهذه القاعدة ، والتي يمكنك أن تقرأ عنها منشور IRS 590-A .

IRAs للأزواج والقصر غير العاملين

في ظل ظروف معينة ، يمكنك أيضًا تقديم مساهمة IRA نيابة عن الزوج غير العامل. على سبيل المثال ، لنفترض أن الزوجين متزوجان ويقومان بتقديم ملف مشترك في إقرارات ضريبة الدخل الفيدرالية الخاصة بهما. حتى لو تم توظيف فرد واحد فقط من الزوجين ، يمكن لكل فرد من الزوجين إما فتح أو المساهمة بأقصى مبلغ في حسابه التقليدي أو Roth IRA في ذلك العام. الشرط الوحيد هو أن إجمالي المساهمات في كلا الحسابين لا يمكن أن يزيد عن حد اقصي على أساس الدخل المشترك للزوجين.

الصورة مجاملة: Peter Cade / Getty Images

عندما يتعلق الأمر بالأطفال ، يتساءل الكثير من الآباء عن المدة التي يمكنهم خلالها مساعدة أطفالهم في الإعداد IRAs الخاصة بهم . بشكل عام ، يمكنك مساعدة طفلك على فتح واحدة بمجرد أن يبلغ من العمر ما يكفي لبدء العمل. لا يوجد حد أدنى للسن المطلوب لفتح حساب تقليدي أو Roth IRA ، طالما أن القاصر قد حصل على مبلغ من المال يتطلب منه تقديم ضرائب. يمكنهم المساهمة إما بقدر الحد الأقصى من المساهمة السنوية أو بقدر إجمالي دخلهم الخاضع للضريبة في ذلك العام إذا كان أقل.